ЦБ видит отдельные случаи, когда банки не учитывают риски – минимизируя резервы, они таким образом пытаются поднять базу для бонусов менеджменту, у которого KPI завязан на прибыли, заявила на VIII съезде ассоциации банков России председатель ЦБ Эльвира Набиуллина. "Мы, к сожалению, видим отдельные случаи, когда риски не учитываются. А знаете почему? У менеджеров некоторых банков бонусы привязаны к чистой прибыли или к нормативам достаточности капитала", – отметила она.
Чтобы пресечь искусственное занижение резервов, ЦБ во втором полугодии 2026 г. планирует ограничить возможность применения экспертного суждения банков при оценке крупных проблемных кредитов. Также, по словам Набиуллиной, со следующего года Банк России планирует запретить признание хорошим или средним финансовое состояние заемщика, если у него по определенным параметрам высокая долговая нагрузка.
По мнению Набиуллиной, эти меры будут страховкой от "пробонусного поведения" некоторых менеджеров, которое может привести к потере запаса капитала банков.
Бонусы и ограничение их выплат – часть большой реформы ЦБ, направленной на развитие современных подходов и требований к банкам для повышения их устойчивости к стрессу. Банк России хочет повысить личную заинтересованность менеджмента банков в поддержании их финансовой устойчивости – регулятор с 2025 г. готовит концепцию ограничения выплаты бонусов руководству при ухудшении финансового положения банка. Также ЦБ планирует оценить возможность внедрения механизма clawback – возврата вознаграждения, выплаченного менеджменту.
…Занижение резервов в корпоративном кредитовании, в отличие от розничного, – распространенная история, масштаб которой сильно варьируется от банка к банку, говорит управляющий директор рейтингового агентства Эксперт РА Юрий Беликов: проблема в том, что системный масштаб точно оценить никогда нельзя. Другая проблема – субъективность подобных оценок в условиях, когда официальные правила резервирования, по крайней мере по РСБУ, это допускают. В конечном счете все зависит от проверок Банка России и предписаний о доформировании резервов по их результатам, отмечает эксперт.
…Едва ли оценка экономического положения крупных заемщиков и определение адекватных резервов превратится в чистую скоринговую карту без экспертного суждения и индивидуальных модельных предпосылок, считает Беликов: и едва ли крупные банки будут вынуждены разово досоздавать какие-то пугающие объемы резервов. Но если нормативные требования ужесточаются, должна возрасти и строгость надзора за организацией процессов оценки адекватных резервов со стороны Банка России, продолжает Беликов. Это уже может привести к постепенному повышению уровня резервирования по сектору, что в целом будет соответствовать ухудшению операционной среды за последние несколько лет, резюмирует он…
Источник: Ведомости
