«Эксперт РА» подтвердил кредитный рейтинг АО «ТАТСОЦБАНК» на уровне ruBBB- и изменил прогноз на развивающийся

Москва, 2 апреля 2025 г.

Резюме

Рейтинговое агентство «Эксперт РА» подтвердило рейтинг кредитоспособности АО «ТАТСОЦБАНК» на уровне ruBBB- и изменило прогноз по рейтингу на развивающийся. Ранее у банка действовал рейтинг на уровне ruBBB- со стабильным прогнозом.

Установление развивающегося прогноза обусловлено неопределенностью в отношении динамики финансовых метрик банка на фоне сложностей у крупнейшего заёмщика Рейтинг кредитоспособности банка отражает ограниченные рыночные позиции, высокую оценку достаточности капитала при удовлетворительном уровне рентабельности, умеренное качество активов и внебалансовых обязательств, адекватную ликвидную позицию, а также удовлетворительную оценку корпоративного управления.

АО «ТАТСОЦБАНК» – небольшой по размеру активов банк, специализирующийся на корпоративном и розничном кредитовании, расчетно-кассовом обслуживании юридических и физических лиц, а также выдаче банковских гарантий. Сеть подразделений большей частью расположена в Республике Татарстан и представлена 15 дополнительными офисами и 22 удаленными точками обслуживания. C 2023 года функционирует подразделение в Москве.

Обоснование рейтинга

Ограниченные рыночные позиции обусловлены небольшими масштабами бизнеса на российском банковском рынке и узкой клиентской базой в сегменте кредитования. Отмечается высокая концентрация деятельности на домашнем регионе: на 01.01.2025 на Республику Татарстан приходилось около 69% кредитного портфеля и 77% привлеченных средств банка. Уровень диверсификации бизнеса по направлениям деятельности кредитной организации оценивается как адекватный: индекс Херфиндаля-Хиршмана по активам на 01.01.2025 составил 0,32 Концентрация кредитных рисков на компаниях, имеющих тесные деловые связи с собственником банка, по оценкам агентства, сохраняется на приемлемом уровне.

Высокая оценка достаточности капитала при удовлетворительном уровне рентабельности. Банк поддерживает высокий уровень достаточности капитала (Н1.0 на 01.01.2025 составил 38%), что позволяет ему выдержать обесценение 61% активов и внебалансовых обязательств под риском. Потенциальный резерв по крупному проблемному заёмщику окажет давление на капитальную позицию, но существенного снижения нормативов не ожидается (Н1.0 составит не ниже 30%). Прибыль по итогам 2024 года без учета СПОД (1,1 млрд руб.) на 34% превышает результат 2023 года, что обусловило рост показателей деятельности: RОE по РСБУ выросла с 8,3 до 11%, NIM – c 5,7 до 8,3%. Операционная эффективность сохраняется на высоком уровне: CIR за период с 01.01.2024 по 01.01.2025 составил 45%. Концентрация кредитных рисков на клиентах является приемлемой: КСКР формируют 32% чистых активов на 01.01.2025, крупнейший кредитный риск достигал 7% чистых активов в декабре 2024 года.

Умеренная оценка качества активов. Корпоративный кредитный портфель составил 28% активов на 01.01.2025 и характеризуется высоким качеством: доля просроченной задолженности составила 1,1% портфеля, доля ссуд 4-5 категорий качества – 2,6%. Отраслевая концентрация кредитов бизнесу оценивается на удовлетворительном уровне: кредиты заемщикам, занятым в промышленности, составляют 34% портфеля. На среднесрочном горизонте возможно значительное ухудшение качества корпоративного кредитного портфеля в связи с финансовыми сложностями крупнейшего заёмщика банка. Розничный кредитный портфель составил 21% активов и на 66% представлен ипотечными ссудами. Качество кредитного портфеля ФЛ оценивается как адекватное: доля просроченной задолженности составила 1,6%, доля ссуд 4-5 категорий качества – 4,3%. Агентство отмечает высокую залоговую обеспеченность клиентского кредитного портфеля: покрытие ссудного портфеля обеспечением без учета поручительств и гарантий составило 169% на 01.01.2025. Гарантийный портфель за 2024 год снизился на 40% и на конец года эквивалентен 14% активов. За последние 12 месяцев выплат по гарантиям не было, однако отмечается высокая концентрация портфеля на строительной отрасли. Средства в банках составляют около 37% валовых активов на 01.01.2025 и имеют высокое качество (остатки на корреспондентском счёте в Банке России составляют 67%).

Адекватная оценка ликвидности. Банк поддерживает высокий запас балансовой ликвидности: покрытие привлечённых средств высоколиквидными и ликвидными активами составило 18 и 76% соответственно. Ключевым источником фондирования на 01.01.2025 выступают средства ФЛ и ИП (около 42% пассивов, включая векселя, связанных с банком лиц). Средства корпоративных клиентов составляют 17% пассивов и характеризуются повышенной волатильностью. Крупнейшие кредиторы большей частью представлены связанными с собственником банка компаниями, что негативно влияет на диверсификацию ресурсной базы по клиентам, но в то же время снижает риски их непредсказуемого оттока.

Удовлетворительная оценка корпоративного управления. Система корпоративного управления и риск-менеджмента в целом соответствуют сопоставимым по размеру и бизнес-профилю кредитным организациям. При этом наблюдается высокая концентрация корпоративного управления и принятия ключевых решений на бенефициарах банка. Степень диджитализации и развития внутренней инфраструктуры оценивается на приемлемом уровне, при этом в 2024 году осуществлен перевод деятельности банка на новую АБС, выполнена интеграция взаимодействия с новой платформой для физических лиц. Агентство положительно оценивает смену аудитора по итогам 2024 года в рамках ротации поставщика услуг. Кредитная организация работает в рамках утверждённой стратегии развития на 2025-2027 годы, предполагающей сохранение текущей бизнес-модели и соблюдение консервативных подходов в области управления банковскими рисками. По мнению агентства, реализация стратегии не будет способствовать усилению конкурентных позиций банка на фоне умеренных темпов роста бизнеса и ориентации на клиентскую базу региона присутствия.

Оценка внешнего влияния

Факторы внешнего влияния отсутствуют.

Компоненты рейтинга

Оценка собственной кредитоспособности (ОСК): ruBBB-

Оценка внешнего влияния: -

Прогноз по рейтингу

По рейтингу установлен развивающийся прогноз, что предполагает наличие на горизонте 12 месяцев равновероятных два или более вариантов рейтинговых действий: сохранение, повышение или снижение кредитного рейтинга.

Регуляторное раскрытие