«Эксперт РА» повысил рейтинг ESG ПАО «АК БАРС» БАНК до уровня ESG-BBB+

Москва, 16.04.2026

Резюме

«Эксперт РА» пересмотрел рейтинг ESG ПАО «АК БАРС» БАНК (далее – Банк, Кредитная организация, Ак Барс) и повысил рейтинг до уровня ESG-BBB+, что означает высокий уровень реализации и планирования практик в области устойчивого развития. Прогноз по рейтингу – стабильный. Ранее у Банка действовал рейтинг на уровне ESG-III(b) и ESG-ВВВ в соответствии со шкалой Банка России со стабильным прогнозом.

ПАО «АК БАРС» БАНК (далее Ак Барс Банк, Банк) – региональный банк, специализирующийся на кредитовании бизнеса, а также на розничном кредитовании с фокусом на ипотеку.

Изменение уровня рейтинга преимущественно связано с работой по оптимизации выбросов парниковых газов, развитием практик «зеленого» офиса, регулярной индексацией заработной платы и повышением прочих условий труда, также рейтинг уточнен в связи с переходом на единую рейтинговую шкалу.

Обоснование рейтинга

Блок Environmental оказывает умеренно негативное влияние

Ограниченный уровень реализации климатической политики. В Ак Барс Банке утверждена Стратегия в области устойчивого развития, отражающая предпринимаемые меры по снижению собственного углеродного следа. Банк проводит расчет выбросов парниковых газов (далее – ПГ) по охвату 1 и 2. За 2024 год удельные выбросы по охвату 1 увеличились на 9% до 0,32 т CO2-экв./сотрудник, вместе с тем по охвату 2 отмечалась позитивная динамика: снижение составило 8% (0,34 т CO2-экв./сотрудник). Значительная часть выбросов Банка компенсируется за счет закупки энергии из возобновляемых источников, что оказывает позитивное влияние на оценку. На горизонте действия рейтинга Банк планирует продолжать работу по снижению удельных выбросов.

Развитие практик реализации «зеленого» офиса. В Банке используется ресурсосберегающее оборудование: установлены светодиодные светильники, датчики освещенности, движения, системы вентиляции с рекуперацией. Потребление электроэнергии за 2024 год снизилось на 14% относительного уровня предыдущего года, теплопотребление практически не изменилось. В Головном офисе Банка организован раздельный сбор отходов: отдельно сдаются картон и бумага, в ряде офисов в Казани организован сбор батареек. При этом у Банка отсутствуют программы по утилизации офисной техники и банкоматов. Агентство позитивно оценивает работу Банка по практически полному переводу кадрового документооборота в электронный формат: в 2024 году 92% документов переведено в цифровой формат против 75% годом ранее. Кроме того, 80% всех договоров, оформляемых по результатам закупочных процедур, также заключается через ЭДО.

Слабая практика ответственного финансирования (экологические аспекты). В рамках текущей практики при принятии решений о предоставлении кредитного финансирования Ак Барс Банк оценивает базовые экологические и репутационные аспекты, анализирует сведения об углеродном следе от реализации потенциального проекта, изучает информацию о наличии предписаний и штрафов за несоблюдение природоохранного законодательства потенциальным заемщиком. При этом, на 31.12.2024 зеленые и адаптационные проекты в кредитном корпоративном портфеле Банка отсутствуют, что ограничивает оценку фактора.

Блок Social оказывает нейтральное влияние

Комфортный уровень оплаты труда. В Банке реализуется HR-стратегия на 2022-2026 гг., направленная на повышение вовлеченности персонала и совершенствование культуры ответственности за результат. Уровень заработной платы в 2024 году в Банке сопоставим со среднерегиональным уровнем в отрасли: отношение средней заработной платы к среднему по региону составило 1,04 против 0,89 годом ранее. Агентство положительно оценивает 2023 и 2024 гг. проведение в 2023 и 2024 гг. индексации заработной платы свыше инфляционного уровня для более чем 50% персонала. В Банке также действует система премирования, охватывающая всех сотрудников.

Благоприятные условия труда. В Банке действует программа ДМС, охватывающая всех сотрудников, прошедших испытательный срок: на конец 2024 года 94% сотрудников имели соответствующие полисы, при этом партнерская страховая компания не имеет кредитных рейтингов. Система социальной поддержки включает широкий перечень материальных и нематериальных льгот. Банк реализует программы поддержки семей сотрудников, включая новогодние подарки детям, компенсацию расходов на оздоровительные лагеря и санаторно-курортное лечение, а также предоставляет дополнительные оплачиваемые выходные дни в связи со значимыми жизненными событиями. Банк поддерживает командные и индивидуальные виды спорта, формируя спортивные сообщества по нескольким направлениям, а также компенсирует расходы на участие в спортивных активностях и предоставляет сотрудникам билеты на мероприятия.

Агентство также положительно оценивает запуск в 2023 году цифровой платформы «Ак Барс Развитие», обеспечившей переход к дистанционному обучению и расширившей доступ сотрудников к образовательным программам. В результате доля сотрудников, прошедших обучение, существенно выросла — до 85% в 2024 году против 21% годом ранее, что рассматривается как значимое улучшение практик развития персонала и оказывает поддержку рейтингу.

Повышенный уровень текучести кадров. По итогам 2024 года текучесть кадров в Банке снизилась на 14 п.п. до 34%. При этом Банк имеет достаточно широкую сеть розничных подразделений, что отчасти обуславливает повышенную текучесть кадров.

Высокий уровень взаимодействия с обществом. Приоритетами деятельности Банка являются поддержка социально уязвимых групп населения, развитие образования, культуры и здравоохранения. Особое внимание уделяется детям с ограниченными возможностями и детям, оставшимся без попечения родителей, а также поддержке образовательных и медицинских учреждений. Банк активно участвует в развитии культурной среды региона, включая финансирование национального праздника Сабантуй, организацию мероприятий ко Дню Победы и другим значимым датам, а также сотрудничает с профильными министерствами Республики Татарстан. В партнерстве с Банком реализуются крупные региональные проекты и мероприятия, направленные на поддержку молодежи, здравоохранения и семейных ценностей, а также развитие социальной инфраструктуры. Кроме того, Ак Барс Банк является единственной Кредитной организацией с приложениями, обучением и услугами на татарском языке, что способствует расширению доступности банковских услуг в регионе. Агентство также отмечает реализацию социального сервиса «Алтын еллар», направленного на повышение качества жизни пожилого населения через предоставление доступа к социальным, культурным и образовательным услугам. Объем финансирования социальных проектов в 2024 году составил 1,6 млрд руб., что соответствует около 1,3% процентных доходов Банка по МСФО.

Слабая практика ответственного финансирования (социальные аспекты). На 31.12.2024 вложения в социальные долговые финансовые инструменты и долговые финансовые инструменты устойчивого развития в кредитном корпоративном портфеле Банка отсутствуют, что ограничивает оценку фактора.

Блок Governance оказывает умеренно положительное влияние

Умеренно высокое качество стратегического планирования. Агентство отмечает наличие в Ак Барс Банк стратегической базы в области устойчивого развития: в Банке утверждены Стратегия развития, HR-стратегия и ESG-стратегия на 2022–2026 гг. ESG-стратегия охватывает экологические, социальные и управленческие аспекты деятельности, а также включает систему показателей эффективности с установленными целевыми ориентирами и мероприятиями по их достижению на горизонтах 2023–2027 гг.

Умеренно эффективная системы органов управления. В Ак Барс Банке функционируют Совет директоров (СД) и Правление, деятельность которых регламентируется соответствующими положениями. При СД есть комитеты: по стратегии, аудиту и рискам, кадрам и вознаграждениям. В 2024 году проведено 14 заседаний СД, на 1 из которых рассматривались вопросы устойчивого развития. Среди членов СД 27% являются независимыми директорами, также в составе СД присутствуют женщины. Функции по координации и управлению устойчивым развитием возложены на Комитет по устойчивому развитию при Правлении Банка. Вместе с тем сдерживающее влияние на оценку оказывает отсутствие у органов управления КПЭ по устойчивому развитию.

Достаточно высокий уровень риск-менеджмента. Деятельность по управлению рисками регламентируется Стратегией управления рисками и капиталом (далее – СУР) и широким перечнем прочих внутренних документов. В Банке сформирован Департамент риск-менеджмента, подчиняющийся Председателю Правления. Численность сотрудников риск-менеджмента соответствует масштабам и специфике деятельности Банка. ESG-риски не были идентифицированы как значимые, поэтому в Банке не выделено отдельное ответственное подразделение. ESG-риски не учитываются в стресс-тестировании, однако проводится классификация кредитного и гарантийного портфелей по ESG-риску отрасли клиента.

Достаточно высокая степень транспарентности информации. Ак Барс Банк составляет отчетность по РСБУ и МСФО, которая проходит обязательный аудит. При этом Агентство отмечает, что отсутствие практики ротации аудитора, с которым Банк сотрудничает более 20 лет, оказывает сдерживающее влияние на оценку фактора. На корпоративном сайте Банка раскрыта дивидендная политика, определяющая условия и ориентиры по выплате дивидендов, что оценивается как позитивный фактор прозрачности. Банк с 2020 года регулярно составляет отчеты об устойчивом развитии, отчет за 2024 год подготовлен с учетом стандартов GRI. В общем рэнкинге ESG-прозрачности от «Эксперт РА» в 2025 году Банк занимает 141-е место, в отраслевом – 17-е.

Высокий уровень организации ответственной цепочки поставок. В Банке действует Политика ответственных закупок, утвержденная в 2023 году, предусматривающая учет экологических, социальных и управленческих факторов при взаимодействии с поставщиками. Банк проработал вопросы закупки «зеленой» электроэнергии, а также внедрил инструменты оценки поставщиков, включая ESG-анкету и калькулятор углеродного следа. Вместе с тем ESG-оценка поставщиков носит ограниченный характер и применяется только в отдельных категориях закупок. По итогам 2024 года оценка проведена всего по 9 поставщикам, при этом меры по улучшению практик были предприняты большинством из них. Агентство положительно оценивает приоритетное рассмотрение предложений местных поставщиков: их доля составила около 60% в общем объеме закупок, что поддерживает развитие региональной экономики.

Развивающаяся политика ответственного инвестирования. Агентство отмечает, что в Ак Барс Банк отсутствует формализованный документ, регламентирующий практики ответственного инвестирования и финансирования, а также на текущий момент на горизонте до 2027 года не планируется его разработка. Интегрированная система оценки ESG-профиля заемщиков на текущем этапе не внедрена, что оказывает сдерживающее влияние на оценку. Вместе с тем Банк учитывает отдельные ESG-аспекты при принятии кредитных и инвестиционных решений: в Банке действует процедура оценки базовых экологических и репутационных факторов, включая анализ углеродного следа проектов, экологических рисков, а также наличия нарушений природоохранного законодательства у потенциальных заемщиков.

Прогноз по рейтингу

По рейтингу установлен стабильный прогноз, что предполагает высокую вероятность сохранения рейтинга на текущем уровне на горизонте 12 месяцев.

Регуляторное раскрытие